国家外汇管理局关于下发《国际收支统计间接申报核查制度(试行)》的通知
国家外汇管理局
国家外汇管理局关于下发《国际收支统计间接申报核查制度(试行)》的通知
（2003年1月3日 国家外汇管理局发布）
汇发〔2003〕1号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：
为进一步推进国际收支统计间接申报核查工作有序、有效地开展，促进核查工作的制度化、规范化，国家外汇管理局制定了《国际收支统计间接申报核查制度（试行）》，现印发给你们，请认真遵照执行。
请各分局接到本通知后，及时转发给辖内各支局和各银行（含外资银行）。执行中如有问题可与国家外汇管理局国际收支司联系。联系电话：（010）68402374、68402146。
附件：国际收支统计间接申报核查制度(试行)
二ＯＯ三年一月三日
附件：
国际收支统计间接申报核查制度（试行）
第一章总则
第一条为了保证国际收支统计间接申报数据的质量，根据《国际收支统计申报办法》及其实施细则以及《通过金融机构进行国际收支统计申报的业务操作规程》的有关规定，并结合工作实际，制定本制度。
第二条国际收支统计人员应当坚持求真务实、认真负责的态度完成国际收支统计间接申报业务的核查（以下简称核查）工作，确保申报数据的及时性、准确性和全面性；对核查中发现的错报、漏报等问题，应要求被核查单位予以纠正。
第三条核查分为国际收支统计间接申报非现场核查和国际收支统计间接申报现场核查。
国际收支统计间接申报非现场核查（简称“非现场核查”）是指国际收支统计申报的管理部门无需前往银行调用原始交易凭证，仅根据银行上报的有关信息的关联关系、逻辑关系进行的核查。
国际收支统计间接申报现场核查（简称“现场核查”）是指国际收支统计申报的管理部门到银行或申报主体现场调用原始交易凭证及其他相关凭证，对申报信息进行的核查。
第四条对国际收支统计间接申报核查工作的管理原则：
（一）各级外汇局负责对其辖内银行以及其辖内申报主体的国际收支统计间接申报业务进行核查；
（二）各级外汇局负责对其下级外汇局的国际收支统计间接申报业务进行不定期的抽查；
（三）核查工作实行落实到岗的原则。
第五条外汇局应当建立核查档案，妥善保存非现场核查和现场核查中的有关核查资料。
第二章非现场核查
第六条非现场核查主要包括对国际收支统计监测系统外汇局版（以下均指外汇局版）电子数据的核查及其与纸质申报单（外汇局留存联）内容之间的核对。第七条国际收支统计监测系统电子数据的核查主要包括对涉外收支申报单电子数据准确性的核查、涉外收入申报单与涉外收入统计表之间的核对、对外付款日结单与对外付款申报单之间的核对、银行电子数据录入和传输及时性的核查、本级基础数据和汇总数据一致性的核对、“先申报、后解付”规定的执行情况以及对公单位基本情况表的核查。
第八条外汇局应每旬完成一次对其辖内银行申报电子数据的逐笔核查；不定期地完成对其下级外汇局申报电子数据的抽查。外汇局应将核查中发现的问题进行逐笔登记或打印，并将核查结果通知被核查单位；被核查单位应在规定的时间内反馈意见。
第九条外汇局应当按照以下步骤确定涉外收支申报电子数据的核查范围。
（一）在国际收支统计监测系统的基础系统中选择需核查的申报单种类，进入到申报单界面；
（二）在申报单界面中输入所要核查的地区代码、银行代码和汇入或汇出日期段等要素后，选择查询功能；
（三）进入查询界面后选择核查要素进行查询，在系统显示查询结果后选择打印功能进入打印界面，选择“输出到”项目，并在选择EXCEL的文件类型后，输入文件名，选择保存功能。将该部分数据转化为EXCEL表格形式。
第十条外汇局应当按照以下要求核查涉外收支申报电子数据的准确性。
（一）核查申报号码、收付款币种和金额、境内收付款人名称、（境内）收付款人编码（对公单位）、（境外）收付款人、国别（地区）及代码、境内收付款账号、现汇或结（购）汇金额、其它金额、结算方式、交易编码、交易附言等申报要素是否完整、规范；尤其是对国别显示为“中国”的申报信息的核查；
（二）核查（境外）收付款人与国别（地区）及代码之间、收付款账号与现汇或结（购）汇方式之间、币种与国别之间、交易编码与交易附言之间等是否具有逻辑关系；
（三）根据申报内容核查申报单种类选择的准确性；
（四）核查限额内对外付款统计表（除贸易进口核销项下）的填写是否符合操作规程的规定。
对核查中发现的错误或有疑问的数据进行登记（见附表）。
第十一条外汇局应当对涉外收入申报单和涉外收入统计表进行核对。
核查在国际收支统计监测系统基础系统的管理查询功能中进行，查询内容包括“与收入统计表不符的涉外收入申报单”、“缺涉外收入申报单的统计表”和“缺涉外收入统计表的申报单”三种不匹配的情况，对不匹配的申报信息打印后留存，同时通知相关的银行及时查明原因。
第十二条外汇局应当进行对外付款日结单与对外付款申报单（表）之间的核对。
（一）对外付款申报表单包括贸易进口付汇核销单（代申报单）、非贸易（含资本）对外付款申报单（对公单位）、对外付款申报单（对私）、限额内对外付款（对公单位）和限额内对外付款（对私）；其数据取自于国际收支统计监测系统（外汇局版）汇总系统。对外付款日结单数据取自于国际收支统计监测系统（外汇局版）基础系统。
（二）核对内容主要包括：
1、申报主体是否如实、及时、完整地填写对外付款申报单；
2、办理对外付款业务的银行有无按照操作规程的规定制作对外付款日结单。
（三）对外付款申报单（表）与对外付款日结单数据之间的逻辑关系应当符合以下要求：
[贸易进口付汇核销单（代申报单）金额+非贸易（含资本）对外付款申报单金额+对外付款申报单（对私）金额］／［对外付款日结单金额-限额内对外付款（对公单位）金额-限额内对外付款（对私）金额］≈100%
第十三条外汇局应当核查银行电子数据录入和传输的及时性。
（一）核查的申报表单种类包括涉外收入统计表、贸易进口付汇核销单（代申报单）、非贸易（含资本）对外付款申报单（对公）、对外付款申报单（对私）和限额内对外付款统计表。
（二）核查通过国际收支统计监测系统基础系统中上述几项申报单的查询功能进行。确定一个核查日期后，在接下来的连续几个工作日内对所确定的核查日期进行上述各项申报单笔数和金额的查询。如果连续几天查询的申报单笔数与金额均不一致，则说明银行的电子数据录入与传输不及时。
第十四条外汇局应当核查国际收支统计监测系统中基础数据和汇总数据的一致性。
（一）核查各类申报单在基础系统和汇总系统中的笔数与金额是否一一对应，来检查各项申报单在基础数据和汇总数据之间可能存在的差异与错误。
（二）核查利用现有的《国际收支统计间接申报核对表》进行。
（三）贸易进口付汇核销单（代申报单）基础数据的笔数之和与金额之和应分别等于其汇总数据与付往特殊经济区（保税区、出口加工区等）的笔数之和与金额之和。
第十五条外汇局应当核查“先申报、后解付”规定的执行情况。
核查通过国际收支统计监测系统基础系统中涉外收入统计表的查询功能进行。在涉外收入统计表的查询界面中，录入 “先申报、后解付”通告上的收款人编码（对公单位）或收款人名称（对私申报），同时将汇入时间段设定为三个月，起始日为通告正式实行的日期。注意由于此项查询针对辖内所有的银行，因此此时的金融机构代码应选择为“%”。
第十六条外汇局应当核查国际收支统计监测系统基础系统中对公单位基本情况表的电子信息各要素的准确性和完整性。
（一）根据全国组织机构代码管理中心或当地技术监督局的标准代码，核查组织机构代码（单位代码）的准确性。同时核查有无存在同一代码不同名称和同一名称不同代码的情况。（二）核查联系电话、单位名称的完整性与准确性。
（三）通过国际收支统计监测系统基础系统中管理查询的“企业属性与行业属性不一致情况”功能核查企业属性与行业属性填报的准确性。
（四）通过企业在收付款申报时所提供的账号，验证币种代码及账号的准确性。
第十七条外汇局应当对国际收支统计监测系统电子数据与纸质申报单（外汇局留存联）的数据是否一致进行核对，包括是否数据一致、是否存在漏项或窜项情况以及是否存在有纸质申报单而无电子数据的情况。外汇局应当于每月后15个工作日内应完成对上月纸质申报单的随机抽取核对，抽取的申报单笔数应不少于申报单总量的5%（应在各家银行中进行随机抽取）。
对核对中发现的问题应逐笔登记，并及时通知相关银行查明原因进行更正。对已经进行过核对的纸质申报单做明显标识后另行归档保管。
第三章现场核查
第十八条外汇局应当按照以下要求组织现场核查。核查应根据《国家外汇管理局国际收支统计申报核查处罚规程》的有关程序进行。
（一）各级外汇局每季度至少对辖内的一家银行进行现场核查，三年内完成对辖内所有银行的现场核查。对一家银行的核查可以选择对其一个或几个分支机构进行抽查，鼓励对每家银行所有分支机构的普查。
（二）各级外汇局可根据非现场核查的情况对相关银行和申报主体（对公单位）进行不定期的现场核查。
（三）各级外汇局根据申报工作的总体情况和工作安排，不定期地组织对下级局的现场核查以及下级局之间的交叉核查。
第十九条现场核查的对象包括银行和申报主体（对公单位），核查内容主要包括对涉外收支申报数据、对外付款日结单、对公单位基本情况表、纸质申报单（银行留存联）、银行国际收支间接统计申报内控制度制订及执行情况。
第二十条对银行涉外收支申报数据的核查采用将取自于国际收支统计监测系统的申报数据与由银行提供的有关会计科目的流水清单进行逐笔勾对的方式。
（一）核查涉外收支申报数据全面性和及时性。
1、核查的申报表单种类及要素。核查的申报表单种类包括：涉外收入统计表、贸易进口付汇核销单（代申报单）、非贸易（含资本）对外付款申报单（对公单位）、对外付款申报单（对私）以及限额内对外付款统计表；核查的申报要素包括：申报号码、收付款金额、币种、境内收付款人名称、结算方式、国别。
2、逐笔勾对核查的内容。
（1）是否按照操作规程的要求及时编写涉外收支的申报号码；
（2）是否存在有申报数据但无会计数据的情况；
（3）是否存在有会计数据但无申报数据的情况；
（4）限额内对外付款（除贸易进口付汇外）是否填写了限额内对外付款统计表。
3、对未勾对到的数据通过查阅会计凭证予以查证，对属于错报、漏报、重复申报等的数据应填写记录清单，同时保留相关的会计凭证复印件，并要求被核查银行有关人员签字及有关部门盖章确认。
（二）核查涉外收支申报数据准确性。
1、核查的申报单种类包括涉外收入申报单（对公单位）、涉外收入申报单（对私）、非贸易（含资本）对外付款申报单（对公单位）、贸易进口付汇核销单（代申报单）、对外付款申报单（对私）。
2、核查的内容包括申报数据的交易编码与交易附言、境外收付款人的国别、结算方式。
3、核查的方法：
（1）汇款项下的涉外收入申报单的核查。通过调阅银行的汇入汇款科目下的流水清单或其他资料进行。
（2）信用证和托收项下的涉外收入申报单的核查。通过调阅相关的信用证来单资料以及托收的协议进行。
（3）对外付款业务的核查。根据对外付款业务的有关付款申请单据进行。
第二十一条外汇局应对银行对外付款日结单进行核查。核查是否根据实际对外付款业务逐日、完整地制作对外付款日结单。核查的依据是银行的付汇会计明细账。
第二十二条外汇局应对银行建立对公单位基本情况表进行核查。通过取自于国际收支统计监测系统的对公单位基本情况表信息和对公单位在各外汇指定银行的账户开户资料的核对，核查对公单位基本情况表填写的完整性和准确性。核查内容包括：组织机构代码（单位代码）、单位名称、企业属性、行业属性和开户情况。
第二十三条外汇局对银行留存的纸质申报单进行核查。核查采用随机抽查以往月份申报单和当月申报单的方式。
（一）抽取以往月份申报单的核查，内容包括：
1、申报单是否按月分种类装订成册并妥善保管；
2、申报单的留存期限是否满24个月；
3、申报单的填写是否准确、全面、规范；
4、是否错用申报单。
（二）抽取当月申报单的核查。通过将当月的纸质申报单（银行留存联）
与国际收支统计监测系统（银行版）中相应申报数据的核对，核查银行有无存在申报单录入不及时的现象。
第二十四条外汇局应对银行国际收支统计间接申报内控制度进行核查。
（一）对已实行国际收支统计间接申报代申报的，是否按规定签立了代申报协议，并将代申报协议妥善留存；
（二）是否建立了国际收支统计间接申报内部操作规程，内部操作规程是否符合《通过金融机构进行国际收支统计申报的业务操作规程》的要求，执行情况如何；
（三）其他与国际收支工作相关的工作制度、管理制度和岗位责任制度。
第二十五条外汇局应对申报主体（对公单位）进行核查。结合非现场核查和对银行现场核查的情况有针对性地开展对申报主体（对公单位）的现场核查。主要核查申报数据的准确性。
（一）核查的方法。核查以国际收支统计监测系统的相关单位的涉外收支申报数据为依据，通过调阅被核查单位的相关会计科目以及相应的合同进行。应注意单位会计科目中所反映的收入、支出款应与银行出具的对账单保持一致。
（二）核查的内容包括：交易的金额、币种、交易性质、境外收付款人名称、国别等。（三）对核查中发现有问题的申报数据应调阅相关的纸质申报单进行查证，确认责任所在方，并将核查情况详细记录。
第四章附则
第二十六条各级外汇局应于季后15个工作日内将核查情况以书面形式上报上一级外汇局，核查报告内容应包括核查内容、核查中发现的问题、有关的处理结果，并反映日常操作中存在的问题以及申报数据中反映出来的大额、异常收支变动情况等内容。
第二十七条对核查中发现有违反《国际收支统计申报办法》及其有关规定的行为，应根据《金融违法行为处罚办法》、《国际收支统计申报办法实施细则》及其有关规定进行处罚。
第二十八条本制度自2003年3月1日起实行。国家外汇管理局负责解释。
关于印发《营口市政务公开工作考核办法（试行）》的通知
辽宁省营口市人民政府
关于印发《营口市政务公开工作考核办法（试行）》的通知
营口开发区、辽宁（营口）沿海产业基地、营口高新区管委会，各市（县）、区人民政府，市政府各部门、各直属单位：
经市政府同意，现将《营口市政务公开工作考核办法（试行）》印发给你们，请认真贯彻执行。
二〇〇六年八月九日
营口市政务公开工作考核办法（试行）
第一条 为加强对各市（县）区政府、市政府各部门以及具有社会管理、社会服务职能的单位政务公开工作的考核，完善政务公开工作的内容和形式，进一步改进机关作风，提高行政效能，将全市政务公开工作不断引向深入，根据《辽宁省政府信息公开规定》的规定，制定本办法。
第二条 考核各市（县）、区政府和市政府各部门以及具有社会管理、社会服务职能单位的政务公开工作适用本办法。中央、省驻营单位可参照本规定执行。
第三条 考核工作在市委、市政府领导下，由市政务公开工作协调小组负责，市政务公开工作协调小组办公室负责具体实施。市政府各部门下属具有社会管理、服务职能单位的政务公开考核工作，由市政府各部门组织实施，并将考核结果报市政务公开工作协调小组办公室。中央、省驻营直属单位的政务公开工作，由市政务公开工作协调小组负责考核。
第四条 政务公开考核工作坚持客观公正、民主公开、注重实效的原则。
第五条 政务公开的考核结果是评定各市（县）区政府、市政府各部门和有关单位及其领导人员工作政绩和实施奖惩的重要依据。
第六条 政务公开的考核内容主要包括：
（一）政务公开组织领导情况。包括政务公开工作的组织协调、综合指导、监督检查、考核评比以及领导责任制、政务公开各项制度建立健全情况。
（二）各市（县）、区政府和市政府各部门职责和管理权限公开情况。包括：部门职责、内部机构设置和办事人员的姓名、职务、工作范围、权限的公开情况。
（三）重大决策和重要事项公开情况。各级政府及部门制定实施的政策、规定和适宜公开的文件、重要工作的公开情况。包括政府决定的资源分配、重大工程招标、公共采购等事项的公开情况。
（四）行政执法公开情况。
（五）办事依照的法律、法规和规章制度公开情况。
（六）办事程序、条件、办理时限、办事结果、服务承诺及便民措施执行情况。
（七）工作纪律和廉政勤政制度建设及违规违纪行为追究处理公开情况。
（八）监督制度和责任追究制度及执行情况。包括主动接受组织监督、专门机构监督、新闻舆论监督和人民群众监督等情况。
（九）群众对政务公开满意情况。
（十）市政务公开工作领导小组规定的其他考核内容。
第七条 政务公开考核标准:
（一）组织机构健全，领导责任明确；
（二）公开范围全面，重点突出；
（三）公开内容齐全，明确具体；
（四）公开形式完备，实用有效；
（五）监督保障制度完善，激励制约机制健全；
（六）公开效果显著，群众评价满意；
（七）落实责任追究制度，群众投诉处理得当。
第八条 政务公开考核工作实行百分制。考核结果分为优秀（90分以上）、良好（80分以上）、合格（60分以上）、不合格（60分以下）4个等次。
第九条 政务公开考核采取平时考核与年度考核相结合的办法。平时考核随时进行，对平时考核中发现的问题记录存档，提出整改意见，年终考核时视整改情况核减相应分数，年度考核于每年年末或次年年初进行。年度考核以平时考核为基础。
第十条 政务公开年度考核和平时考核由市政务公开工作协调小组办公室统一组织实施。
第十一条 年度考核的基本程序是:各市（县）、区政府和市政府各部门对年度政务公开工作进行自我总结，并自评得分，形成书面材料上报市政务公开工作协调小组办公室；市政务公开工作协调小组办公室组织考核验收小组采取实地考核、综合评议等方式对被考核单位进行考核，并提出考核意见，报市政务公开工作协调小组确定考核等次，经市政府审定后下发通报。
第十二条 对政务公开年度考核优秀的单位给予通报表彰。对不合格的单位给予通报批评并责令限期整改；对不认真整改或整改后仍不能达到合格的单位，视情节取消其本年度评选文明、先进、模范等各种综合性荣誉称号的资格，主要负责人和直接负责人当年不得评先受奖，并视情况进行责任追究。年度考核结果纳入市目标管理考核体系。
第十三条 本办法由营口市政务公开工作协调小组办公室负责解释。
第十四条 本办法自发布之日起施行。
附件：1．各市（县）、区政府政务公开工作考核验收评分标准
2．市政府各部门政务公开工作考核验收评分标准
附件1
各市（县）、区政府政务公开工作考核验收评分标准
考核
项目
工 作
要 求
分 值
项目序号
评 分 标 准
自评得分
考评小组评分
领导小组评分
备
注
机构建设和工作部署情况
建立政务公开领导小组。要有专人负责政务公开工作，有必要的办公条件和专项经费保障。有详细的政务公开工作计划和实施意见,指导和协调有关部门的政务公开工作。
10
1
设有政务公开领导小组。（2分）
2
有专职的工作人员负责政务公开工作。（2分）
3
有必要的办公条件和专项经费。（2分）
4
有详细的政务公开年度工作计划、目标、措施及组织实施办法。（2分）
5
定期召开政务公开领导小组会议或专题会，研究和解决工作中的问题。（2分）
制度建设和执行情况
有较完善的政务公开实施方案、考核和评议制度、政务公开信息目录管理和备案制度、责任追究等制度。各项制度具有较强的可操作性，并能够认真落实和执行。
6
制定比较完善的政务公开实施方案。（2分）
10
7
有完善的政务公开考核和评议制度。（2分）
8
建立政务公开信息目录管理和备案制度。（2分）
9
建立新闻发言人制度。（2分）
10
政务公开责任追究制度。（2分）
政务公开的内容和目录管理情况
把政务公开的内容科学、准确地划分为职能、许可、服务、决策、法规文件和工作动态六大类。每月10日之前按时上报本地区的政务公开信息目录管理和备案情况。
10
11
职能类:公开本地区、本部门的主要职责、内设机构及内设机构职责。（1分）
12
许可类:按《行政许可法》要求，公示许可事项及行政审批事项的依据、条件、数量、程序、期限、结果、收费情况等内容以及申请资料示范文本。（2分）
13
服务类:公开为民服务事项办理的条件、程序、期限、结果、收费情况等。（2分）
考核
项目
工 作
要 求
分 值
项目序号
评 分 标 准
自评得分
考评小组评分
领导小组评分
备
注
14
决策类:公开城市规划建设、经济改革发展等重大决策，涉及群众切身利益的重大事项，大额资金管理和使用等事项，以及重大工程项目招投标及社会公益事业建设情况等。（2分）
15
法规文件类:公开与本地区、本部门业务有关的法律、法规及有关政策性文件。（2分）
16
工作动态类:公开本地区、本部门年度工作目标、工作进展和完成情况，为群众办理实事的进展情况和完成情况，行政制发动态信息和结果，以及在履行职责过程中需要群众知情、参与、监督的工作事项。（1分）
政务公开的形式
能够根据公开的类别和内容，选择网络、新闻媒介、电子显示屏、听证会、专家咨询会、征求意见座谈会等公开载体，采用多种形式进行公开，切实方便群众知情、办事。
20
17
每月10日前对本地区上月公开的内容以电子文档的形式上报市政务公开办公室备案。各项政务公开内容应当在产生、变更、撤销后10个工作日内公开，未能按时限公开的应有充分理由。（5分）
18
利用“行风热线”节目，把政务决策、政务管理和政务信息进行主动公开。（5分）
19
政府重大决策、重要事项通过政府公告政报、新闻媒体、政府公众信息网等形式向社会公开发布。（5分）
20
建设必要的公开形式，如公开栏、电子显示屏、听证会、专家咨询会和征求意见座谈会等。（2分）
21
创新公开形式，在全市范围内率先提出并被推广。（3分）
政策咨询解答工作情况
按时解答群众提出的或市政务公开办公室平转的咨询解答问题。对群众咨询的问题公开答复结果，答复的结果要有理有据，有针对性。对投诉、举报及时受理、查处、整改并回复投诉、举报人，有情况记录。对办理的事项，均应公开该事项的政策、法律依据，并提供法律法规查询，提供办事依据、办事程序和要求的材料，以备查询。
30
22
解答群众提出的或市政务公开办公室平转的政策咨询问题。（5分）
23
对办理的事项，均应一并公开该事项的政策、法律依据，并提供法律法规查询，提供办事依据、办事程序和要求的材料，以备查询。（5分）
24
对群众咨询的问题公开答复结果，答复有理有据。（5分）
25
对投诉、举报及时受理、查处、整改并回复投诉、举报人，有情况记录。（5分）
26
政策咨询件满分10分。评分标准：解答问题准确、运用政策充分、办事程序和条件阐述清楚、解答及时。其中，不满意件，每件扣0.5分；市政务公开办公室二次平转的政策咨询问题，每件扣1分；超出时限要求，逾期不解答的，每件（次）扣0.5分。如有特殊情况，应及时向市政务公开办公室说明，说明情况的不扣分。
考核
项目
工 作
要 求
分 值
项目序号
评 分 标 准
自评得分
考评小组评分
领导小组评分
备
注
政务公开信息上报情况
及时上报政务公开动态信息，质量较好。
10
27
及时上报政务公开动态信息情况。（2分）
28
政务动态信息被民心网及公共信息网及市政务公开工作简报采用情况。（3分）
29
上报及时，
质量较好（5分）
质量较好，被省采用的信息每篇加1分。
质量较好，被市政务公开工作简报采用的信息每篇加0.5分。
政务公开工作效果
政府机关作风明显好转，行政效率进一步提高，行政行为进一步规范，依法行政水平得到有效提高，民主决策、民主管理、民主监督制度进一步落实。
10
30
公开结果真实、可信，没有被群众投诉；政府决策没有出现严重的失误；行政区域内没有因政务不公开而引发的群体性事件。（3分）
31
群众评议网上调查。（3分）
32
人大、政协和民主党派评议组暗访、调查情况。（4分）
总计
100
附件2
市政府各部门政务公开工作考核验收评分标准
考核
项目
工 作 要 求
分 值
项目序号
评 分 标 准
自评得分
考评小组评分
领导小组评分
备
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